獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

發佈時間:2021.01.07

獨立董事與內部稽核主管、會計師之溝通情形(如就公司財務報告及財務業務狀況進行溝通之方式、事項及結果等)。

1、獨立董事與內部稽核主管之溝通情形:

(1)稽核主管於每月月底呈當月完成之稽核報告給獨立董事,獨立董事若有疑義時,即要求稽核主管說明。

(2)稽核主管至少每季列席審計委員會議進行內部稽核業務報告,其內容包括稽核項目說明、內部查核主要改善事項及改善方針等,獨立董事可立即諮詢及溝通。

會議日期 溝通事項 溝通結果
109.02.26 (1) 內部稽核業務報告
(2) 討論本公司108年度內部控制制度聲明書
獨立董事無意見通過。
109.04.29 (1) 內部稽核業務報告 獨立董事無意見通過。
109.07.03 (1) 內部稽核業務報告 獨立董事無意見通過。
109.07.30 (1) 內部稽核業務報告 獨立董事無意見通過。
109.10.29 (1) 內部稽核業務報告 獨立董事無意見通過。
109.12.23 (1) 內部稽核業務報告
(2) 討論109年度稽核計劃
(3) 討論修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」及「誠信經營守則作業細則」
獨立董事無意見通過。

 

2、獨立董事與會計師之溝通情形:

本公司審計委員會由獨立董事組成,會計師就年度財務報表查核情形向獨立董事報告。

獨立董事與會計師溝通事項摘要

日期 溝通事項 溝通結果
109.02.26 (1) 108年度合併及個體財務報告查核結果
(2) 108年度查核關鍵查核事項
(3) 財報自編作業說明
(4) 法定盈餘公積提列變革說明
(5) 未分配盈餘計算規定之說明
業經審計委員會通過108年度財務報告及提報董事會通過。

發言人資訊

股價訊息

股票代號 : 2360